Eindejaarsverwachting
De voorjaarsnota is een rapportage op (financiële) afwijkingen. Het verwachte begrotingsresultaat (EJV) per ultimo 2022 wordt geschat op 259.000 euro Voordeel. De Begroting 2022 kende bij het opstellen een begrotingsresultaat van 48.000 euro Voordeel.
Het verschil is het totaal aan financiële afwijkingen over alle programma's en onderdelen dat, met de kennis van nu, geprognosticeerd is op 211.000 euro Voordeel (afgerond).
Bij de afzonderlijke programma's en onderdelen worden de afwijkingen per saldo boven de 25.000 euro per taakveld nader toegelicht.
Meicirculaire
De meicirculaire is op 31 mei gepubliceerd. De uitkering voor 2022 valt hoger uit dan begroot en heeft daarmee een gunstig effect op het verwachte resultaat voor 2022. De uitkering is ruim 2 miljoen hoger. Hiervan is 510.000 euro specifiek bedoeld voor de energietoeslag minima en 202.000 euro voor uitvoeringskosten van het klimaatakkoord, 1,3 miljoen euro gaat naar de algemene middelen. Deze trend zet zich voort voor de jaren 2023 tot en met 2025.
Voor programma 5 sociaal domein is er in de algemene uitkering een bedrag van 510.000 euro toegekend voor de uitkering van de energietoeslag minima van 800 euro per huishouden. Dit bedrag is wel in de lasten van programma 5 verwerkt maar de dekking voor deze lasten is in programma 998 Algemene baten en lasten verwerkt. Deze gesplitste verwerking van baten en lasten (op technische gronden) verklaart de optische toename bij de het sociaal domein van het tekort van -574.000 euro naar -1.082.000 euro. In werkelijkheid is de toevoeging van de lasten in programma 5 budgettair neutraal en betekent dit geen extra nadeel.
|
Financieel verloop Begrotingsresultaat 2022 |
in euro x 1.000 |
|
Begrotingsresultaat 2022 per 1-1-2022 (Begroting 2022) |
48 |
|
Financiële mutaties (zie onderstaande tabel) |
211 |
|
EINDEJAARSVERWACHTING per 31-12-2022 |
259 |
Sociaal Domein - Maatregelen kostenbeheersing
In de tabel is te zien dat op 1 juni 2022 bijna 40 procent van de besparingen is behaald. Op alle maatregelen wordt inzet gepleegd, behalve op maatregel 10: evaluatie minimaregelingen. In Q3 volgt een beeldvormende sessie over het verloop van de maatregelen en de stand van zaken op dat moment. Een nadere toelichting staat bij programma 5.
|
Nr |
Maatregel |
Besparing 2022 (verwacht) |
Besparing 2022 (gerealiseerd 01-06-2022) |
Besparing (gerealiseerd vanaf 2023) |
|
Totaal |
1 t/m 11 |
188 |
70,5 (38%) |
43 (23%) |
Afrondingsverschillen
Kleine verschillen in de bedragen zijn een gevolg van afronding tussen de verschillende bron tabellen.
Begrotingsresultaat
Bedragen x 1.000 euro - Voordeel (+) Nadeel (-)Financieel verloop Algemene reserve
|
Omschrijving |
in euro |
|
Stand Algemene reserve in Begroting 2022 per 1-1-2022 |
1.985.000 |
|
Verwacht Rekeningresultaat 2021 (via Algemene reserve) |
-1.200.000 |
|
Stand Algemene reserve na resultaatbestemming |
785.000 |
|
Eindejaarsverwachting Voorjaarsnota 2022 |
259.000 |
|
STAND ALGEMENE RESERVE PER 31-12-2022 (prognose) |
1.044.000 |
|
Bij: Stille reserve |
100.000 |
|
Beschikbare weerstandscapaciteit (o.b.v. VJN 2022) |
1.144.000 |
|
Benodigde weerstandscapaciteit (o.b.v. risico's JR 2021) |
1.432.000 |
|
Ratio weerstandsvermogen (was 0,62 Jaarrekening 2021) |
0,8 |
Kanttekeningen/ risico's
Inflatie
De hoge inflatie waarmee wij op dit moment geconfronteerd worden, kan ook dit jaar nog leiden tot hogere uitgaven dan begroot. De eventuele effecten hiervan zijn momenteel moeilijk in te schatten.
Ontwikkeling kosten van energie
De gemeente heeft in regionaal verband een contract afgesloten voor het afnemen van gas via Gazprom. Om bekende redenen moeten de regiogemeenten dit energiecontract beëindigen. Dit proces is in gang gezet en zal naar alle waarschijnlijkheid in oktober zijn beslag krijgen. Hoeveel hoger de kosten van gas dan zullen worden is op dit moment niet bekend. Het Rijk zal de kosten van het voortijdig beëindigen van het contract vergoeden, de kosten van de te verwachten prijsstijging niet.
De gemeente heeft in regionaal verband een contract afgesloten voor het afnemen van gas via Gazprom. Om bekende redenen willen de regiogemeenten dit energiecontract beëindigen. Waarschijnlijk zijn ook hieraan financiële consequenties verbonden.
Grondexploitatie Porseleinhaven
De problematiek rondom de Porseleinhaven als gevolg van met name de lopende rechtszaken, hebben er mede toe geleid dat de projectontwikkelaar de verkoop van woningen voor onbepaalde tijd on-hold heeft gezet. Hiermee lopen we risico dat de uitgaven verder zullen stijgen en dat de huidige verliesvoorziening niet toereikend zal zijn.